Berekening kostendekkendheid
Afvalstoffenheffing/reinigingsrechten
Ter dekking van de afvalbeheerkosten wordt afvalstoffenheffing in rekening gebracht. Deze bestaat uit een vast basistarief per aansluiting plus een variabel deel op basis van het aantal aanbiedingen van de grijze kliko en het aantal inworpen in een ondergrondse restafvalcontainer.
Begroting 2023 | Rekening 2023 | |||
Berekening kostendekkendheid afvalstoffenheffing | Bedrag | % | Bedrag | % |
Kosten heffing | ||||
Netto kosten | ||||
Kosten heffing | -777.918 | 72,8% | -693.385 | 69,1% |
Kwijtscheldingen | 0 | 0,0% | -15.760 | 1,6% |
Inkomsten, excl heffingen | 73.750 | -6,9% | 78.025 | -7,8% |
Netto kosten | -704.168 | 65,9% | -631.120 | 62,9% |
Toe te rekenen kosten | ||||
Overhead | -47.585 | 4,5% | -65.726 | 6,6% |
Verkeer en vervoer | -28.246 | 2,6% | -28.232 | 2,8% |
Capaciteit | -155.539 | 14,6% | -177.183 | 17,7% |
BTW *1) | -132.771 | 12,4% | -101.084 | 10,1% |
Toe te rekenen kosten | -364.141 | 34,1% | -372.225 | 37,1% |
Totale kosten heffing | -1.068.309 | 100,0% | -1.003.346 | 100,0% |
Opbrengsten heffing | 1.068.309 | 955.526 | ||
Mutatie voorziening | 0 | 47.820 | ||
Totale opbrengsten heffing | 1.068.309 | 1.003.346 | ||
Rioolheffing
Jaarlijks wordt in december de bijbehorende tarieventabel aangepast en vastgesteld.
Begroting 2023 | Rekening 2023 | |||
Berekening kostendekkendheid rioolheffing | Bedrag | % | Bedrag | % |
Kosten heffing | ||||
Netto kosten | ||||
Kosten heffing | -509.277 | 49,7% | -820.276 | 64,8% |
Kwijtscheldingen | 0 | 0,0% | -16.617 | 1,3% |
Inkomsten, excl heffingen | 233 | 0,0% | 88.838 | -7,0% |
Netto kosten | -509.044 | 49,7% | -748.055 | 59,1% |
Toe te rekenen kosten | ||||
Overhead | -67.155 | 6,6% | -100.811 | 8,0% |
Capaciteit | -219.507 | 21,4% | -271.765 | 21,5% |
BTW *1) | -228.000 | 22,3% | -144.913 | 11,5% |
Toe te rekenen kosten | -514.662 | 50,3% | -517.489 | 40,9% |
Totale kosten heffing | -1.023.706 | 100,0% | -1.265.544 | 100,0% |
Opbrengsten heffing | 1.151.331 | 1.130.385 | ||
Mutatie voorziening | -127.625 | 135.159 | ||
Totale opbrengsten heffing | 1.023.706 | 1.265.544 | ||
Dekkingspercentage heffing | 100,0% | 100,0% | ||
*1) De BTW zoals opgenomen in de tabel betreft (via het BTW-compensatiefonds) compensabele BTW over gemaakte kosten in het kader van heffingen zoals riool - en afvalstoffenheffing. | ||||
Omgevingsvergunningen
De leges die de gemeente hanteert voor omgevingsvergunningen vloeien voort uit de legesverordening. Jaarlijks wordt in december de bijbehorende tarieventabel aangepast en vastgesteld.
Berekening kostendekkendheid | Begr.2023 na wijziging | Rekening 2023 | ||
|---|---|---|---|---|
omgevingsvergunningen | Bedrag | % | Bedrag | % |
Kosten heffing | ||||
Netto kosten | ||||
Kosten heffing | -728.666 | 71,1% | -726.440 | 73,3% |
Inkomsten, excl heffingen | 20.450 | -2,0% | 57.801 | -5,8% |
Netto kosten | -708.216 | 69,1% | -668.639 | 67,5% |
Toe te rekenen kosten | ||||
Overhead | -72.554 | 7,1% | -79.987 | 8,1% |
Capaciteit | -212.169 | 20,7% | -215.626 | 21,8% |
BTW *1) | -31.858 | 3,1% | -26.570 | 2,7% |
Toe te rekenen kosten | -316.581 | 32,0% | -322.183 | 32,5% |
Totale kosten heffing | -1.024.797 | 100,0% | -990.822 | 100,0% |
Opbrengsten heffing | 152.200 | 133.158 | ||
Totale opbrengsten heffing | 152.200 | 133.158 | ||
Dekkingspercentage heffing | 14,9% | 13,4% | ||
*1) De BTW zoals opgenomen in de tabel betreft (via het BTW-compensatiefonds) compensabele BTW over gemaakte kosten in het kader van heffingen zoals riool - en afvalstoffenheffing. | ||||
In de kosten op dit taakveld zit de volledige bijdrage aan de omgevingsdienst Oddv opgenomen. De Oddv doet meer dan vergunningverlening, waardoor de kosten op dit onderdeel hoger liggen dan de opbrengst van de heffing. De bijdrage aan de Oddv voor vergunningverlening bedroeg € 154.093.